Fiscale voordelen nemen af: waar maakt u nog het verschil?

Fiscale regels voor ondernemers veranderen al een aantal jaren. Niet met grote stappen, maar via kleinere aanpassingen die samen steeds meer effect hebben. Juist daardoor merkt u het verschil vaak pas na verloop van tijd.

Kleine wijzigingen, groter effect

Een bekend voorbeeld is de zelfstandigenaftrek, die verder wordt afgebouwd. Maar dat is niet de enige verandering. Ook de mkb-winstvrijstelling levert minder voordeel op dan voorheen en belastingtarieven schuiven mee.

Daardoor betaalt u over een groter deel van uw winst belasting, ook als uw resultaten gelijk blijven. Het effect zit dus niet in één maatregel, maar in de optelsom van meerdere aanpassingen.

Verschil zit minder in regels, meer in keuzes

Waar ondernemers eerder konden rekenen op vaste fiscale voordelen, verschuift de focus nu naar de keuzes die u zelf maakt.

Denk aan:

• het moment waarop u investeert;
• hoe u omgaat met winst binnen uw bedrijf;
• of u kosten naar voren haalt of juist uitstelt.

Dat soort beslissingen kan inmiddels meer verschil maken dan de regelingen zelf.

Timing wordt steeds belangrijker

Wat veel ondernemers onderschatten, is het effect van timing. Een investering dit jaar of volgend jaar doen, kan fiscaal verschil maken. Hetzelfde geldt voor het opnemen van winst of juist reserveren binnen de onderneming.

Doet u een investering nog vóór het einde van het jaar, dan verlaagt dat vaak direct uw winst en dus de belasting die u betaalt. Stelt u diezelfde investering uit, dan valt uw winst dit jaar hoger uit en betaalt u mogelijk meer belasting, terwijl het voordeel pas later komt.

Ook bij winst speelt timing een rol. Keert u winst uit of haalt u geld naar privé, dan kan dat invloed hebben op het moment waarop u belasting betaalt en tegen welk tarief. Laat u winst juist in de onderneming, dan houdt u meer ruimte binnen uw bedrijf, maar verschuift ook het fiscale moment.

Het gaat daarbij niet om ‘goed’ of ‘fout’, maar om wat past bij uw situatie. Door hier vooraf bij stil te staan, voorkomt u dat keuzes achteraf minder gunstig uitpakken dan nodig.

Wat betekent dit voor uw onderneming?

De fiscale voordelen verdwijnen niet ineens, maar worden wel minder bepalend. Het verschil zit steeds meer in hoe u uw onderneming financieel inricht en welke keuzes u maakt.

Juist daarom is het waardevol om niet alleen achteraf naar de cijfers te kijken, maar ook vooruit. Wij denken graag met u mee over de momenten waarop u het verschil kunt maken, zodat uw keuzes blijven aansluiten op uw plannen en ambities.